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证券公司参与转融通业务的账户与操作指南（专业版）

一、账户体系

证券公司参与转融通业务需在证券金融公司开立以下账户：

1.转融通担保资金账户

账户性质：二级账户

归属关系：属于转融通担保资金账户

功能：记载证券公司交存的担保资金的明细数据

资金来源：

• 证券公司自有资金
• 证券公司从其他金融机构借入的资金

资金用途：

• 用于向证券金融公司提供担保
• 支付转融通业务相关费用

2.转融通担保证券明细账户

账户性质：二级账户

归属关系：属于转融通担保证券账户

功能：记载证券公司委托证券金融公司持有的担保证券的明细数据

证券来源：

• 证券公司自有证券
• 证券公司从其他金融机构借入的证券

证券用途：

• 用于向证券金融公司提供担保
• 用于办理融资融券业务

二、担保证券权益处理

1.分红送股

证券金融公司将:

现金红利：记入转融通担保资金账户

送股：记入转融通担保证券明细账户

账户维护：

• 转融通担保资金明细账户
• 转融通担保证券明细账户

2.优先认购

认购主体：证券公司

认购依据：转融通担保证券明细账户所记载的优先认购权

认购对象：

• 发行人向原股东配售的新股
• 发行证券持有人有优先认购权的新股或可转债等证券

认购流程：

• 证券公司向证券金融公司提交认购委托
• 证券金融公司根据委托进行认购

三、借入资金和证券

1.借入主体：具有融资融券业务资格的证券公司

2.借入条件：

• 风控制度健全
• 技术准备就绪

3.申请材料：

• 业务计划及实施方案
• 技术系统建设情况说明
• 公司的财务和信用状况证明

4.申请流程：

• 证券公司向证券金融公司提出申请
• 证券金融公司审核材料并做出决定

四、风险管理

1.证券公司：

• 严格遵守转融通业务相关规定
• 加强风险管理
• 建立健全风险控制制度
• 提高风险管理能力

2.交易者：

• 充分了解转融通业务相关风险
• 审慎评估自身风险承受能力
• 谨慎参与转融通交易

五、信息披露

1.证券公司：

• 定期向证券金融公司披露财务状况、风险管理情况等信息
• 及时披露转融通业务相关重大事件

2.证券金融公司：

• 定期向中国结算披露转融通业务数据
• 及时披露转融通业务相关重大事件

六、法律法规

• 《中华人民共和国证券法》
• 《转融通业务监督管理办法》
• 《上海证券交易所转融通证券出借交易实施办法》
• 《深圳证券交易所转融通证券出借交易实施办法》

七、结语

证券公司参与转融通业务需遵循相关规定，加强风险管理，并做好信息披露工作。